Piani pensione, comunemente indicato come piani pensionistici negli Stati Uniti, può essere messa a punto dai datori di lavoro, assicurazioni, sindacati, il governo, o altre istituzioni. Piani di pensionamento negli Stati Uniti sono definiti in termini di imposta da parte Internal Revenue Service (IRS). L'età di pensionamento di base è di 65 anni

Social Security Program

Social Security è il programma federale che stanzia fondi a molti servizi sociali e dei programmi di assicurazione sociale. I guadagni sono monitorati per tutta la vita di un lavoratore da parte loro target = _blank "> il numero di sicurezza sociale". L'importo della prestazione mensile per il quale il lavoratore ha diritto dipende da che registrano guadagni e su l'età in cui il pensionato sceglie di iniziare a ricevere i benefici.

Sicurezza sociale Card

Avete bisogno di un numero di Social Security per ottenere un lavoro, raccogliere sussidi Social Security e di ricevere alcuni servizi governativi. Solo i cittadini non autorizzati a lavorare negli Stati Uniti dal Department of Homeland Security (DHS) può avere un numero di previdenza sociale.

Che tipo di scheda hai bisogno?

• Originale se non hai mai avuto un numero di previdenza sociale
• Sostituzione se il scheda originale è stato perso o rubato
• carta rettificato se avete una scheda e hanno bisogno di un cambio di nome, una correzione nome, o hai bisogno di cambiare una leggenda restrittivo sulla carta

Ci sono molti uffici di previdenza sociale in tutte le città degli Stati Uniti. Usare il localizzatore di ufficio per trovare quello più vicino a voi. Se si preferisce applicare nel vostro paese prima di venire negli Stati Uniti, è possibile farlo al momento del deposito di una domanda per un visto di immigrazione con il Dipartimento di Stato americano.

Avrete bisogno di portare i documenti originali (passaporto, patente di guida): comprovante la cittadinanza degli Stati Uniti, l'età e identità.
Per i non-cittadini: documenti comprovanti lo status di immigrazione, l'ammissibilità di lavoro, l'età e l'identità.
Sarà inoltre necessario compilare una domanda .

Nota: di solito non è necessario dimostrare la vostra scheda di previdenza sociale, quindi è meglio tenerla in un luogo sicuro con il tuo altre carte importanti.

Età di ammissione

L'età fondamentali di ammissibilità è di 65.
Tuttavia, le prestazioni dipendono dal pensionamento completo un pensionato di anno di nascita.
I nati prima del 1938 una normale età pensionabile di 65 anni. Normale età pensionabile aumenta di due mesi per ogni anno successivo di nascita fino all'anno 1943 di nascita. A quel punto, l'età pensionabile è di 66 anni fino al l'anno di nascita del 1955. Successivamente, l'età normale di pensionamento aumenta ancora di altri due mesi per ogni anno che termina nel 1960 della nascita, quando l'età normale di pensionamento è 67 anni.

E 'possibile avviare i benefici prima di normale età di pensionamento a una prestazione ridotta. Tale riduzione è di 5 / 9 del 1% per ogni mese fino a 36 e poi 5 / 12 del 1% per ogni ulteriore mese. Questa formula dà:

una prestazione di 80% a 62 anni per un lavoratore con un normale età di pensionamento di 65 anni

un 75% vantaggio a 62 anni per un lavoratore con un normale età di pensionamento di 66

e un vantaggio del 70% a 62 anni per un lavoratore con un normale età di pensionamento di 67 anni.

E 'anche possibile ritardare la formazione di prestazioni pensionistiche. Pensionamento crediti aumento il loro vantaggio fino a raggiungere i 70 anni.

Come applicare

Domanda di sussidi Social Security per pensionamento è molto facile. Si può applicare in linea oa piedi nel vostro locale Sicurezza sociale .

Vantaggi

I benefici variano ampiamente a seconda della quantità contribuito per tutta la vita dei lavoratori, nonché per quanto tempo hanno contribuito. I benefici sono complicato, e potrebbe essere compromessa da molti fattori tra cui se vi è un coniuge, il governo l'occupazione, e altre variabili. Per il calcolo delle prestazioni, il primario di assicurazione Importo (PIA), deve essere calcolato. Questa è la media dei più elevati i 35 anni del lavoratore coperto guadagni (prima della deduzione per FICA). Per rendere questo processo più facile, ci sono molti calcolatori utili per valutare quanto di una prestazione ci si può aspettare, il migliore è l'ufficiale di sicurezza sociale Pensione Calcolatrice.

Per dare un esempio di possibili benefici, usiamo l'esempio del signor Smith. Se il signor Smith si ritira a 65 anni e ha 42 anni, con qualche sicurezza sociale guadagni coperto, poteva beneficiare di quanto molto di 1.615 dollari al mese.

Piani di previdenza privata

Molte persone anche prepararsi alla pensione attraverso la creazione di un fondo pensione privato. Questo è spesso set-up con la società che si sono occupati con. Le imprese possono utilizzare un buon piano di pensionamento come vantaggio di lavorare per la loro azienda. Questi piani possono essere anche di set-up in modo indipendente con una ditta privata.

Gli individui stranieri sono in grado di investire facilmente in fondi privati individualmente, o se sono occupati con una società americana che dispongono di un programma di pensionistici privati.

Ci sono tre tipi fondamentali di piani: piano a contribuzione definita, piani a benefici definiti, e ibride e piani di saldo di cassa.

Contributo primato

Un piano a contribuzione definita è un piano dal datore di lavoro con un conto individuale per ciascun partecipante. Il denaro è versato dal datore di lavoro e direttamente trattenuti sullo stipendio del dipendente. Contributo del dipendente può essere accompagnato da parte della società. L'IRS disciplina il differimento totale quantità. Attualmente, se il dipendente è l'unico contributore, $ 16.500 può essere rimandata all'anno. Anche se per i partecipanti di età 50 anni o più può concedere ulteriori contributi fino a un importo di $ 5.500. Questa è la forma dominante di piano nel settore privato.

Il partecipante è responsabile della scelta del tipo di investimento da fare. Si può scegliere un numero limitato di fondi comuni di investimento pre-determinato, le singole azioni, o di altri titoli. I fondi in tali piani non possono essere ritirate senza penale fino a quando l'investitore raggiunge l'età pensionabile.

Esempi di piano a contribuzione definita sono 401 (k), Individual Retirement Account (IRA), ei piani di partecipazione agli utili.

401 (k)

IRC 401 (k) i programmi sono il tipo più popolare di pensionamento piano oggi in uso. I datori di lavoro possono aiutare i loro dipendenti risparmiare per la pensione, mentre la riduzione del reddito imponibile, e dei lavoratori possono scegliere di depositare parte dei loro guadagni in un 401 (k) un conto e non pagare le imposte sul reddito fino a quando i soldi sono poi ritirati in pensionamento. Gli interessi maturati sui soldi in un 401 (k) conto non è mai tassati prima che i fondi vengano ritirate. I datori di lavoro possono scegliere, e spesso lo fanno, a corrispondere i contributi che i lavoratori fanno.

401 (k) i conti sono in genere gestiti dal datore di lavoro. Nel tipico piano di "partecipante-diretto", il dipendente può scegliere tra diversi tipi di opzioni di investimento. La maggior parte delle aziende prevede inoltre offrono la possibilità di acquistare titoli della società.

IRA

Un accordo di pensionamento individuale è un ampio termine generalmente riferimento a uno strumento di investimento utilizzati dalle persone per guadagnare e stanziare fondi per la pensione.

Tipi specifici sono:

• Roth IRA - i contributi sono realizzati con per imposte anticipate dopo, vale a dire tutti operazioni all'interno dell'IRA non hanno alcun impatto fiscale, e gli incassi sono solitamente esenti da tasse.
• Tradizionale IRA - i contributi sono spesso deducibili (spesso semplificato "il denaro è depositato al lordo delle imposte" o "contributi sono realizzati con ante imposte attività "). Tutte le operazioni e gli utili all'interno dell'IRA non hanno alcun impatto delle imposte e prelievi in pensione sono tassati come reddito (ad eccezione di quelle porzioni del ritiro corrispondente ai contributi che non sono stati dedotti). A seconda della natura del il contributo, una tradizionale IRA può essere definita come "franchigia IRA" o un "non deducibili IRA".
• Settembre IRA - questo tipo si riferisce a una disposizione che consente a un datore di lavoro (in genere una piccola impresa o lavoratore autonomo individuale) per rendere contributi pensionistici piano in una tradizionale IRA stabilito in nome del dipendente, anziché a un fondo pensione in nome della società.
• SEMPLICE IRA - una versione semplificata pensioni dipendenti piano che consente sia il datore di lavoro e lavoratore contributi, simile ad un 401 (k) piano, ma con limiti di contributo inferiore e più semplice (ed economico) l'amministrazione.
• Self-Directed IRA - un auto-diretto IRA che permette al titolare del conto di fare investimenti per conto della pensione di anzianità piano.

Piani di partecipazione agli utili

Questo tipo di Piano fa riferimento a diversi piani di incentivazione che prevedono pagamenti diretti o indiretti ai dipendenti che dipendono dalla redditività dell'azienda in aggiunta alla retribuzione dei dipendenti regolari 'e bonus. In società quotate in borsa di questi piani in genere pari a assegnazione di azioni ai dipendenti.

Questi piani si basano sulla condivisione di regole economiche predeterminate che definiscono la ripartizione dei guadagni tra l'azienda come entità, e la impiegato come agente. Per esempio, se i profitti sono x, la principale e agente potrebbe concordare una s regola di condivisione (x). L'agente avrebbe ricevuto s (x) e il presidente avrà diritto allo xs guadagno residuale (x).

Questi sono spesso usati in combinazione con 401 (k) piani.

Piani a benefici definiti

Un piano a benefici definiti eroga un beneficio che verrà pagato al momento del pensionamento. Un assegno mensile è assegnata pari al numero di anni di lavoro, moltiplicato per il stipendio membro al momento del pensionamento, moltiplicato per un fattore noto come il tasso di acquisizione. Come minimo, i benefici sono pagabili come una singola rendita vitalizia (SLA) per i singoli partecipanti, o come un comune qualificato e Survivor rendita (QJSA) per i partecipanti sposati. Questi i fondi vengono pagati al momento del pensionamento e può essere regolato per una versione precedente o successiva partenza. Una distribuzione somma forfettaria può essere disponibile in alcuni casi.

I piani a benefici definiti possono essere finanziata o non finanziata.

In un fondo pensione, contributi del datore di lavoro ed i partecipanti sono investiti in un apposito fondo dedicato esclusivamente al pagamento delle prestazioni ai pensionati. I rendimenti futuri degli investimenti non è noto in anticipo, quindi non c'è alcuna garanzia che un dato livello di contributi soddisferà le obbligazioni future. Pertanto, le attività e le passività del fondo sono regolarmente rivisti da un perito in un processo noto come valutazione. Un piano a benefici definiti è necessario per mantenere un finanziamento adeguato se si vuole rimanere qualificato.

In un piano non finanziata, non sono i fondi accantonati per lo scopo specifico di erogare prestazioni. Le prestazioni erogabili sono soddisfatte immediatamente contributi al piano o da attività in generale. La maggior parte dei piani pensionistici gestiti dal governo, tra cui la sicurezza sociale, sono non finanziata, con i benefici pagati direttamente delle imposte correnti e contributi previdenziali.

Hybrid e della bilancia dei piani di cassa

Hybrid piani di combinare gli aspetti positivi della prestazione definita e piani a contribuzione definita. Sono trattati come piani a benefici definiti per fini fiscali, contabili, e motivi di regolamentazione. Il rischio di investimento è anche sulle spalle dallo sponsor piano. Tuttavia, come un piano a contribuzione definita, le prestazioni sono espresse in termini di saldo nominale, e sono di solito versato a titolo di saldo di cassa di fine rapporto. Un disegno tipico ibrido è il Cash Balance Plan, dove l'equilibrio conto nozionale del dipendente cresce con un tasso definito d'interesse e il contributo datore di lavoro annuale.

Aziende

Ci sono una pletora di aziende tra cui scegliere per finanziare il pensionamento. (Si noti che se la pianificazione per la pensione attraverso il vostro posto di lavoro, le opzioni possono essere più limitati.)

• Fidelity Investments
• Valic
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[11-01-2011]